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PratteGestion de Portefeuilles est une firme d’investissement indépendante basée à Montréal, Ottawa/Gatineau et Mont-Tremblant. Elle se consacre à fournir des solutions financières personnalisées pour répondre aux besoins des familles bien nanties, des entrepreneurs et des investisseurs institutionnels.

Nous offrons des stratégies de placement actives qui combinent analyse quantitative, technique et gestion de risques afin d'optimiser les rendements. Nos solutions d'investissements sont élaborées pour s'adapter aux conditions de marché changeantes.

Nous proposons une gamme de produits, notamment :
- Fonds d'Actions Global Pratte
- Fonds de Revenu Pratte
- Mandats Croissance, Équilibré et Conservateur

Notre mission est d'accompagner nos clients avec expertise, en établissant des relations basées sur la confiance et la transparence. Plus de détails ici.

Notre approche repose sur une analyse rigoureuse et une vision à long terme. Nous surveillons les marchés pour saisir les opportunités. Nos solutions d'investissement sont conçues pour être robustes et dynamiques. Plus de détails ici.

Vous pouvez consulter nos rendements ici.

Notre équipe regroupe des spécialistes financiers d’exception, dédiés à la réalisation de vos objectifs d'investissement. Faites connaissance avec notre équipe ici

Dans le Fonds d'Actions Global Pratte, par exemple, les titres sont principalement sélectionnés pour le potentiel de croissance de leurs bénéfices et leur résilience face aux fluctuations du marché. Notre approche vise à offrir aux investisseurs une croissance du capital soutenue.

Les services de Pratte Gestion de portefeuilles s’adressent principalement aux familles bien nanties, aux entrepreneurs et aux investisseurs institutionnels. Nous nous consacrons à fournir des solutions financières personnalisées pour répondre à leurs besoins spécifiques.

Vous pouvez demeurer à l'affût des dernières tendances financières en consultant notre blogue. Notre équipe d'experts est constamment à la veille des nouvelles mondiales pour vous garder informé des faits saillants.

Le plafond de cotisation pour l’année d’imposition 2023 est de 30 780 $ et de 31 560 $ pour l’année 2024. Cependant, le montant auquel vous avez droit ne peut excéder 18 % de votre revenu gagné (excluant les revenus de pension et de placement) au courant de l’année. Par exemple, si vous avez gagné 80 000 $ en 2022, votre montant maximum de cotisation sera de 14 400 $ pour 2023.

Toutefois, si vous êtes membre d’un régime de pension au travail, votre limite peut être diminuée par le facteur d’équivalence. Si vous n’avez pas versé le montant maximum dans votre REER au cours des dernières années, il est fort probable que vous ayez des droits de cotisations non utilisés et donc votre montant maximal sera plus élevé. Pour savoir combien vous pouvez investir cette année, vous pouvez soit consulter la page 3 de votre dernier avis de cotisation fédéral, soit consulter votre accès à Mon Dossier sur le site de l’Agence du Revenu du Canada (ARC) ou téléphoner directement l’ARC.

L’un des avantages du REER, c’est que ce dernier vous permet de faire fructifier votre argent à l’abri de l’impôt. Également, il est possible pour vous de déduire le montant de votre cotisation de votre revenu total et ainsi diminuer votre revenu imposable. Les fonds investis dans un REER deviennent imposables lors d’un rachat. Voilà pourquoi il est recommandé de retirer les sommes de votre REER qu’une fois à la retraite alors que votre taux marginal d’imposition est généralement plus bas.

Si vous avez bénéficié d’une augmentation de salaire, il est possible que vous perdiez certains crédits d’impôt fédéraux ou provinciaux. Par exemple, une augmentation de 1 000 $ de votre revenu annuel pourrait vous faire perdre pratiquement le même montant en crédit d’impôt. Il peut donc être avantageux pour vous d’investir ce surplus dans votre REER afin de diminuer votre revenu annuel et ainsi profiter de ces programmes ou du moins ne pas les perdre.

Si vous prévoyez faire l’achat de votre première maison, le REER peut devenir intéressant. Le régime d’accession à la propriété (RAP) vous permet d’utiliser votre REER comme mise de fonds, et ce, sans payer d’impôts lors du retrait. Le retrait maximal pouvant être effectué du régime enregistré d’épargne-retraite (REER) dans le cadre du RAP est maintenant de 35 000 $. Pour être admissible, vous devez être considéré comme l’acheteur d’une première maison et devenir propriétaire de cette demeure principale avant le 1er octobre de l’année suivant celle de votre retrait.

Le REER peut devenir un outil de fractionnement de revenu. En effet, un REER au nom du conjoint permet de fractionner vos revenus de retraite en cotisant une portion de votre cotisation admissible dans celui de votre conjoint diminuant ainsi votre maximum déductible au titre de votre propre REER. Il est important de mentionner que les montants cotisés appartiennent au conjoint, mais que s’il y a retrait dans les trois ans suivant la cotisation, c’est le cotisant qui sera imposé. Seules les nouvelles cotisations seront acceptées, ce qui rend impossible un transfert des fonds de votre REER individuel à un REER de conjoint. Il est très important de noter que la somme que vous versez dans le REER de votre conjoint ne peut dépasser votre propre plafond de cotisation. Il est possible de cotiser au REER de notre conjoint jusqu’à l’âge de 71 ans.

Si vous voulez effectuer un retour aux études, il existe un programme appelé régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP). Semblable au RAP, celui-ci vous permet de retirer des fonds, sans imposition, de vos REER afin de financer votre formation, vos études ou celles de votre conjoint. Pour bénéficier du REEP, vous ou votre conjoint devez être inscrits à temps plein à un programme de formation admissible. Le maximum que vous pouvez retirer est de 10 000 $ par année jusqu’à la limite totale de 20 000 $.

À cette période de votre vie, il vous faudra convertir les sommes investies dans votre REER, et ce, avant le 31 décembre de l’année pendant laquelle vous allez célébrer vos 71 ans, dans un fonds enregistré de revenu de retraite (FEER). Vous pouvez également vous orienter vers l’achat d’une rente. Autrement, la valeur des biens du REER devra être incluse dans vos revenus de l’année.

Le plafond de cotisation pour 2024 est de 7 000 $. Il est important de noter que le plafond annuel est indexé en fonction de l'inflation. Il n’y a aucune date limite pour contribuer à un CELI. Toutefois, comme vos sommes contribuées au CELI fructifient à l’abri de l’impôt, plus vous y cotiserez tôt dans l’année, plus vous en bénéficierez, dans l’éventualité d’un marché haussier évidemment.

Toutefois, tout comme pour le REER, les droits inutilisés sont reportables indéfiniment dans le temps. Ainsi, un particulier, âgé d’au moins 18 ans en 2009 et ayant toujours résidé au Canada, aurait à ce jour cumulé 95 000 $ en droit de cotisation CELI s’il n’y avait jamais contribué.

Le CELI étant un régime très flexible, il est possible d’en retirer des sommes à tout moment sans impact fiscal. Non seulement il n’y a aucune imposition lors du retrait, mais toutes les sommes retirées créent de nouveaux droits de cotisation pour l’année qui suit. Pour les titulaires d’un CELI qui ont déjà effectué un ou des retraits, nous vous recommandons de consulter votre accès à Mon Dossier sur le site de l’Agence du Revenu du Canada (ARC) ou de téléphoner directement l’ARC afin d’obtenir vos droits de contribution exacts.

Depuis l’instauration du CELI en 2009, nombreux sont ceux qui se posent la question suivante : quel véhicule du REER ou du CELI devrait être privilégié ? Plusieurs facteurs peuvent entrer en ligne de compte, si bien qu’une analyse rigoureuse s’impose avant d’effectuer une contribution à l’un ou l’autre des 2 régimes. Voici quelques généralités qui pourraient vous permettre d’effectuer une décision éclairée lors d’une prochaine cotisation.

D’un point de vue strictement fiscal, si le taux marginal d’imposition à la retraite (ou lors des retraits) est inférieur au taux marginal d’imposition au moment de la contribution, il faut opter pour le REER. Autrement, il est plus avantageux de privilégier le CELI. Dans le cas théorique où les taux sont égaux, les deux régimes sont équivalents. Or, la réalité est plus complexe que cela. Il peut être particulièrement difficile de prévoir à quel moment et surtout à quel taux marginal d’imposition une contribution sera retirée. De plus, une contribution au REER, diminuant ainsi le revenu net familial, peut permettre à un ménage de devenir admissible à certains crédits d’impôt. Il s’agit d’un aspect non négligeable.

Il faut également s’attarder à l’usage éventuel des sommes investies. Si vous pensez utiliser ces sommes pour divers projets à court ou moyen terme, il vaut mieux privilégier le CELI. Non seulement n’y aurait-il aucun impact fiscal lors du retrait, les montants des retraits créent de nouveaux droits de cotisation l’année suivante dans le CELI alors qu’ils sont perdus au niveau du REER. Or, si les fonds sont destinés à la retraite, il serait pertinent d’opter pour le REER, particulièrement dans les cas où le taux marginal d’imposition lors des années de travail surpasse celui à la retraite.

En cas de doute, il est recommandé de consulter un conseiller financier. Nos spécialistes en planification financière peuvent vous aider à déterminer lequel du CELI ou du REER serait le bon choix selon votre situation financière.

Il est possible pour un particulier d’effectuer un emprunt pour investir dans un CELI ou dans un REER, ce qu’on appelle une stratégie de levier. Cette option doit être évaluée avec précaution puisque le profil financier de chacun est différent. Il est souvent plus avantageux de faire de l’épargne pour éventuellement investir dans un CELI ou dans un REER plutôt que d’emprunter. De plus, les intérêts sur l’emprunt ne sont pas déductibles.